Владимир Путин поручил правительству обеспечить привлечение граждан к участию в программе долгосрочных сбережений (ПДС). Перед Михаилом Мишустиным, ответственным за выполнение поручения, поставлена задача достигнуть объема вложений граждан в эту программу на уровне не менее 250 миллиардов рублей в 2024 году и не менее 1% ВВП в 2026 году, что составит без малого 2 триллиона рублей.
Президентское поручение — это хороший повод поговорить о сильных и слабых сторонах накопительной программы, предложенной населению в прошлом году.
Сильная сторона — это софинансирование вложений. Россияне с доходом до 80 тыс. руб. в месяц, вкладывая в программу по 3 тысячи, получат от государства такую же сумму софинансирования, то есть их вложения удваиваются. Более состоятельные получат на рубль вложений 50 или 25 коп. поддержки из бюджета, в зависимости от уровня дохода.
Второе. Участники программы получат возможность использовать в качестве взносов свои пенсионные накопления, сформированные в 2002-2013 годах. По действовавшей тогда программе до 6% заработка зачислялись на персональный пенсионный счет. В 2014 году эти накопления были заморожены, теперь же их можно вернуть и вложить в ПДС.
Третье. Налоговые вычеты. Ежегодно участники программы смогут получать возврат НДФЛ на сумму внесенных накоплений. Четвертое. Средства, внесенные населением в НПФ по этой программе, будут защищены от банкротства фонда на сумму до 2,8 миллиона рублей. При этом в экстренных случаях накопленные сбережения можно будет использовать до завершения срока действия программы. Средства можно будет изъять, например, для дорогостоящего лечения или при потере кормильца.
Теперь о слабых сторонах проекта, которые очевидно будут препятствовать его успешности, и которые надо пересмотреть, если мы ожидаем его стабильного развития.
Софинансирование — это здорово, однако общая сумма вклада государства в накопления не может превышать 36 тыс. рублей в год. При этом государство будет участвовать в формировании накоплений только первые 3 года из 15 лет, на которые рассчитана программа.
Налоговые вычеты — это тоже серьезный плюс долгосрочного накопления, однако максимальная сумма возврата ограничена 52 тысячами рублей, причем эта сумма определяется сразу по всем программам, где такой вычет предусмотрен. Если человек получил возмещение на эту сумму, например, по индивидуальному инвестиционному счету или добровольному страхованию жизни, налогового вычета по накоплениям уже не будет.
И еще одно.